如何使用Excel编制和跟踪预算

时间： 2天

【课程背景】
编制年度预算是每个企业必须做的一项重要工作。

而对于财务人员来说，预算编制是既琐碎、费时又涉及面广的一项繁重的任务。如果能够有效地使用 Excel，将大大提高预算编制工作的效率。然而，由于对 Excel 操作的不熟练，或对 Excel 功能的不了解，又常常导致数据重复输入、更新不一致、汇总各部门数据费时等问题。

这门课程将介绍如何将 Excel 的各种功能，如表格、图表及函数等灵活运用在预算编制的各项工作中，完全解决这些问题。从此，您将有更多的时间将工作重点放在预算结果的审查、预算和实际差异的分析上，而不再纠缠于数据的汇总、核对、更新和计算上，这将大大提高财务部门的工作效率，以及在企业管理中的地位。

【学员收益】
学习如何使用Excel的各种高级技巧高效率的编制这些内容、比较分析实际的差异

学员也能获得各种预算与实际差异分析的报表模型，他将使您每月花尽可能少的时间在计算差异上，而把更多的精力放在分析差异、找出原因及采取修正措施上

学员更能获得各种Excel模型，这些模型不仅能用来收集来自销售、生产、采购等部门的数据，更能据此完成损益表、资产负债表和现金流量表的编制。所有这一些一气呵成、自动完成、大大提高预算的编制效率！

学习跨国企业如何编制预算、预算应包括的内容，以及利用预算管理企业的日常经营

【课程大纲】

一、如何利用Excel 编制预算

预备知识

预算应包括的内容

各个预算项目的 Excel 表格之间的关系

使用 Excel 表格编制预算的基本约定

销售预算

IF 和SUMIF 函数在销售预算中的使用

相对引用、绝对引用和混合引用的区别

如何以千元为单位显示数据

材料成本预算

条件格式的使用

如何用数组计算复杂的公式

TRANSPOSE 函数在材料成本预算中的运用

直接人工成本预算

如何计算小时费率和人工效率

如何预算直接人工需求

有哪些“四舍五入”的函数

人员及工资费用预算

有哪些“查找/匹配”函数

固定资产投资预算

DATEDIF 及其他日期函数在固定资产预算中的使用。

期间费用预算

使用 INDIRECT 函数提高表与表之间的链接效率

预算资产负债表

信用条款与应收账款余额的预算编制

存货周转率与存货余额的预算编制

付款条款与应付账款余额的预算编制

其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制

损益表和现金流量表的自动生成

二、如何利用Excel 跟踪预算

  销售及毛利的跟踪及差异分析

  如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异

  如何用Excel 图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化

  文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用

  期间费用的控制

  如何设计 Excel 表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析

  用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告

  用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析

  每月固定格式的财务报表

  如何用INDEX 函数自动编制每月各种固定格式的财务报表

  主要财务指标的实际与预算对比分析（J、K、L 的巧妙使用）